麻江縣2020年上半年預算執行情況的報告和2019年財政決算報告

麻江縣2020年上半年預算執行情況的報告和2019年財政決算報告

發布時間: 2020-12-25 14:59 字體:[]


麻江縣2020年上半年預算執行情況的報告和2019年財政決算報告

2020年全縣財政工作在縣人民政府正確領導下,在上級財政部門關心和支持下,全縣財政干部團結一致,以主動適應經濟發展新常態,積極發揮財政職能作用,千方百計為全縣保穩定、調結構、促改革、惠民生、防風險提供有力支撐。根據《預算法》等有關規定,現將麻江縣2020年上半年預算執行情況的報告和2019年財政決算報告如下:

目錄

一、2020年財政預算執行情況

二、2019年財政決算情況

(一)財政收入完成情況。

(二)一般公共預算支出完成情況。

(三)一般公共預算收支平衡情況。

(四)政府性基金收支情況。

(五)國有資本經營情況。

(六)社會保險基金預算收支及結余情況。

(七)政府債務情況。

(八)2019年部門決算“三公”經費匯總情況。

三、202年財政工作開展情況

四、2020年財政重點工作任務

一、2020年財政預算執行情況

(一)財政收入

截止6月30日,全縣財政總收入累計完成10882萬元,同比下降28.28%,減收4290萬元;一般公共預算收入完成4979萬元,同比下降13.82%,減收799萬元;上劃中央、省、州稅收收入完成7365萬元,同比下降21.60%,減收2029萬元。

在一般公共預算收入中,縣級稅收收入完成3514萬元,同比下降20.16%,減收887萬元。其中:增值稅完成1608萬元,同比下降22.07%,減收455萬元;企業所得稅完成758萬元,同比下降26.63%,減收275萬元;個人所得稅完成243萬元,同比增長6.52%,增收21萬元;資源稅完成40萬元,同比下降11.27%,減收5萬元;城市維護建設稅完成211萬元,同比下降23.94%,減收66萬元;房產稅完成110萬元,同比增長4.95%,增收5萬元;印花稅完成66萬元,同比下降11.78%,減收9萬元;城鎮土地使用稅完成36萬元,同比下降22.09%,減收10萬元;土地增值稅完成15萬元,同比下降45.25%,減收12萬元;車船稅完成268萬元,同比增長23.98%,增收52萬元;契稅完成137萬元,同比下降26.76%,減收50萬元。

非稅收入完成1465萬元,同比增長6.43%,增收89萬元,其中:專項收入完成188萬元,同比下降46.17%,減收162萬元;行政性收費收入完成76萬元,同比下降73.39%,減收209萬元;罰沒收入完成581萬元,同比增長46.68%,增收185萬元;國有資源有償使用收入完成607萬元,同比增長115.77%,增收325萬元;其他收入完成4萬元,同比下降84.03%,減收24萬元。

(二)財政支出

截至6月30日止,全縣一般公共預算支出完成47320萬元,占縣級預算40.43%,同比下降25.97%,減支16597萬元。主要支出項目是:一般公共服務支出完成8511萬元,同比下降35.48%,減支4681萬元;公共安全支出完成1587萬元,同比下降17.76%,減支3428萬元;教育支出完成10447萬元,同比下降18.83%,減支2424萬元;科學技術支出完成57萬元,同比增下降99.15%,減支6595萬元;文化體育與傳媒支出完成176萬元,同比下降3.35%,減支6萬元;社會保障和就業支出完成7448萬元,同比增長11.75%,增支783萬元;醫療衛生與計劃生育支出完成4270萬元,同比下降25.21%,減支1439萬元;節能環保支出完成237萬元,同比下降7.08%,減支18萬元;城鄉社區支出完成1276萬元,同比下降27.08%,減支474萬元;農林水支出完成7367萬元,同比增長82.68%,增支3334萬元;交通運輸支出完成174萬元,同比下降11.03%,減支22萬元;資源勘探信息等支出完成252萬元,同比增長104.79%,增支129萬元;商業服務業等支出完成51萬元,同比下降78.77%,減支188萬元;自然資源海洋氣象等支出完成199萬元,同比增長13.14%,增支23萬元;住房保障支出完成5192萬元,同比下降43.20%,減支3948萬元。

(三)各征收部門完成情況

稅務部門組織的收入完成11067萬元,同比下降21.76%,減收3078萬元。財政部門組織的收入完成1277萬元,同比增長24.36%,增收250萬元。

、2019年財政決算情況

(一)財政收入完成情況。受國家減稅降費政策因素影響,全縣財政總收入累計完成26,250萬元,占預算調整數25,600萬元的103%,同比下降1.49%,減收396萬元。其中:一般公共預算收入完成11,321萬元,占預算調整數100.1%,同比下降13.44%,減收1,758萬元;上劃中央、省、州稅收收入完成14,929萬元,占預算調整數105%,同比增長10.04%,增收1,362萬元。

(二)一般公共預算支出完成情況。全縣一般公共預算支出完成165,188萬元,占預算調整數113.7%,同比增長11%,增支16,391萬元。一般公共預算支出完成情況如下:

1.一般公共服務支出完成28,781萬元,占預算調整數的102.06%,同比增長67.81%,增支11,630萬元,增支原因主要是行政機構人員工資提標和績效目標考核支出增加及增加對鞏固脫貧攻堅成果的投入;

2.公共安全支出完成4,272萬元,占預算調整數的88.08%,同比增長0.59%,增支25萬元;

3.教育支出完成25,562萬元,占預算調整數的89.69%,同比下降3.51%,減支929萬元,減支主要原因上級??顪p少;

4.科學技術支出完成11,145萬元,占預算調整數的138.79%,同比增長61.06%,增支4,249萬元,增支的原因是增加對科學技術的投入(包括脫貧攻堅投入等);

5.文化體育與傳媒支出完成774萬元,占預算調整數的129%,同比下降26.67%,減支281萬元,減支主要原因上級??顪p少;

6.社會保障和就業支出完成15,433萬元,占預算調整數的88.19%,同比增長4.36%,增支644萬元;

7.衛生健康支出完成15,565萬元,占預算調整數的138.97%,同比下降14.67%,減少2,676萬元,減支主要原因為財政對新型農村合作醫療基金的補助改為州級統籌安排,減少支出7,022萬元,增加中醫院建設??钪С?005萬元;

8.節能環保支出完成4,017萬元,占預算調整數的266.03%,同比增長92.57%,增支1,931萬元,增支原因主要是節能環保投入增加及上級??钤黾?

9.城鄉社區支出完成3,406萬元,占預算調整數的121.64%,同比增長90.47%,增支1,617萬元,增支主要原因上級??钤黾?/span>;

10.農林水支出完成28,082萬元,占預算調整數的169.17%,同比下降4.63%,減支1,363萬元,減支主要原因是扶貧??钪С鰷p少;

11.交通運輸支出完成4,815萬元,占預算調整數的105.82%,同比下降20.54%,減支1,244萬元,減支主要原因上級??顪p少;

12.資源勘探信息等支出完成419萬元,占預算調整數的51.73%,同比下降52.9%,減支471萬元,減支主要原因上級??顪p少;

13.商業服務業等支出完成880萬元,占預算調整數的283.87%,同比增長35.56%,增支231萬元,增支主要原因上級??钤黾?/span>;

14. 自然資源海洋氣象等支出完成396萬元,占預算調整數的36%,同比下降71.81%,減支1,009萬元,減支原因是上級??顪p少;

15.住房保障支出完成16,390萬元,占預算調整數的104.13%,同比增長39.35%,增支4,628萬元,增支主要原因縣級財政增加對農村危房改造投入;

16.糧油物資儲備支出完成80萬元,同比下降59.49%,減支117萬元,減支主要原因上級??顪p少;

17.債務付息支出完成2,906萬元,占預算調整數的101.96%,同比增長2%,增支56萬元;

18.債務發行費用支出完成19萬元,年初預算未作安排,同比增長56.8%,增支7萬元;

19.金融支出完成15萬元,年初預算未作安排,同比增長100%,增支15萬元;

20.災害防治及應急管理支出完成476萬元,占預算調整數的366.15%,增支主要原因是增加上級???/span>;

21.其他支出完成1,755萬元,年初預算未作安排,同比增長12.5%,增支195萬元,增支主要原因上級??钤黾?/span>195萬元。

(三)一般公共預算收支平衡情況。全縣一般公共預算收入11,321萬元,加上省州??罴案黜椦a助收入109,602萬元,調入資金37,282萬元,地方政府一般債券轉貸收入17,164萬元,全縣收入總計為175,369萬元。全縣一般公共預算支出165,188萬元,上解支出3,064萬元,債務還本支出7,117萬元,支出總計175,369萬元,收支相抵后,年終預算無結余,收支平衡。

(四)政府性基金收支情況。政府性基金預算收入完成4,699萬元,債務轉貸收入4,741萬元,上年結余1778萬元,上級補助收入428萬元。政府性基金預算支出5939萬元,債務還本支出4741萬元,年末結余966萬元。

(五)國有資本經營預算情況。國有資本經營年初預算50萬元,由于縣級國有企業處于發展階段,凈利潤為負數,因此,國有資本經營預算收支暫未納入預算管理,國有資本經營預算收支均為0萬元。

(六)社會保險基金預算收支及結余情況。2019年社會保險基金收入17500萬元,其中機關事業單位基本養老保險基金收入6706萬元,城鄉居民基本醫療保險基金收入10794萬元;社會保險基金支出17288萬元,其中機關事業單位基本養老保險基金支出6520萬元,城鄉居民基本醫療保險基金支出10768萬元。上年結余10580萬元,本年結余212萬元,年末滾存結余10792萬元,其中機關事業單位基本養老保險基金結余7700萬元,城鄉居民基本醫療保險基金結余3092萬元。

(七)政府債務情況。2019年政府債務期初余額為179,549萬元(其中:一般債務89,774萬元,專項債務89775萬元)。本年地方政府債務轉貸收入21905萬元(到期置換債券再融資11858萬元、新增一般債券資金10047萬元),補錄向國際組織借款413萬元,本年地方政府債務還本支出11858萬元,年末地方政府債務余額190009萬元。本年地方政府債務余額限額(預算數)213471萬元,未超出政府債務余額限額空間。

(八)2019年部門決算“三公”經費匯總情況。2019年部門“三公”經費財政撥款決算數匯總額為1016.83萬元,較上年增加102.59萬元,上升11.22%。我縣繼續加強規范公務接待活動,嚴格控制支出,使得公務接待費明顯下降,因脫貧攻堅幫扶工作用車較多,公務用車購置和運行維護費較上年上升。其中:因公出國(境)經費0萬元,較上年減支0.33萬元,下降100?%。公務接待費217.75萬元,較上年減少21.9萬元,下降9.14%。公務用車購置費和運行維護費799.08萬元,較上年增加124.82萬元,上升18.51%。其中:公務用車購置費116.92萬元,較上年增加9.25萬元,上升8.59%。公務用車運行維護費682.16萬元,較上年增加115.57萬元,上升50.4%。

、2019年財政工作開展情況

(一)全力支持鞏固脫貧攻堅成效,增進民生福祉。2019年財政預算內安排扶貧資金8,980萬元、統籌整合涉農資金9401萬元,傾全縣財力保障脫貧攻堅資金需求,加強對移民搬遷、環境整治、生產獎補、教育資助等普惠性、基礎性、兜底性等民生投入。加快扶貧資金使用報賬率,發揮財政扶貧資金經濟效益和社會效益,2019年扶貧資金報賬率達98%以上。

(二)全力支持打好防范化解風險戰,防范政府債務風險。一是制定隱性債務化解責任清單,健全債務風險防控和定期監測報告制度,加強調度,確保債務風險在縣內化解;二是建立債務風險防范長效機制。印發債務風險應急資金池設立方案和債務風險應急資金池管理辦法,設立債務風險應急資金池,進一步規范全縣債務管理工作。2019年共化解政府隱性債務3.24億元,完成全年化債任務的103%,完成了全年化債目標。

(三)全力支持打好環境污染防治攻堅戰,堅持綠水青山就是金山銀山發展理念。投入中央、省、州、縣財政資金4,017萬元,用于支持水污染防治、農村環境整治和城鎮污水垃圾處理設施等工作,支持完成縣城污水處理廠提標改造等項目完工投入使用,城鄉垃圾無害化、生活污水處理能力進一步提升。兌現退耕還林補助1181萬元,全縣生態優勢持續提升,環境空氣質量進一步提高。

(四)狠抓收入征管,積極組織財政收入。財稅部門緊密配合,定期召開財稅協調會議,落實征管責任,堅持做大收入規模和提高收入質量并重,同時加大非稅收入征管力度,嚴格執行收支兩條線管理規定,做到應收盡收;加強財政收支預算執行情況分析,定期研究解決收支執行中存在的問題。2019年一般公共預算收入完成11,321萬元,占預算調整數101%,其中稅收收入完成8160萬元,占一般公共預算收入72.1%,財政收入質量進一步提高。

(五)優化支出結構,各項民生支出保障有力。面對復雜嚴峻的發展形勢和艱巨繁重的發展任務,財政部門努力克服財力不足、資金短缺等實際困難,在嚴格控制一般性支出的同時,重點保障剛性支出和重點項目支出,確保國家惠民政策落到實處。民生投入進一步增長。2019年全年教育、醫療衛生等九項重點民生支出完121,260萬元,占一般公共預算支出的74%,民生事業進一步發展。

(六)加強財政監督,確保資金安全。一是加快盤活財政存量資金,超過兩年以上的財政結余結轉資金收回全縣財政總預算統籌安排使用。二是開展重點民生資金“三公經費”專項檢查。對我縣民政、社保、廉租房資金、財政扶貧資金開展專項檢查,確保了專項資金安全和??顚S??!叭涃M”支出基本控制在預算內,較上年有所下降。三是推行財政扶貧資金監測績效評價工作,所有扶貧資金納入扶貧資金監測系統管理。

在肯定成績的同時,我們也清醒地認識到,當前財稅工作還存在一些困難和問題:一是財政總量偏小,財政增收后勁不足,收入質量有待提高;二是經濟發展進入新常態后,財政收入增速放緩與剛性支出增長之間的矛盾更加突出;三是預算執行約束力度不夠,財政支出績效有待提升,財政監管還需進一步加強。對于這些問題,我們將在今后的工作中高度重視,采取有力措施,切實加以解決。

四、2020年財政重點工作任務

2020年是全面建成小康社會和“十三五”規劃收官之年,要實現第一個百年奮斗目標,為“十四五”發展和實現第二個百年奮斗目標打好基礎,既是決勝期,也是攻堅期,對2020年預算編制提出了更高要求。我們將圍繞縣委、縣政府的總體目標,深化改革,銳意進取,開源節流,增收節支,進一步提升財政預算管理水平,確保完成全年財政工作任務。

(一)堅持穩中求進,實施積極財政政策。加強收入征管,積極支持稅務部門依法組織收入,嚴禁采取“虛收”“空轉”等方式虛增財政收入,不斷提高收入質量。堅持“以收定支”原則,量入為出,運用零基預算理念,科學核定預算,在保持財政政策取向不變、力度不減的同時,強調政策的“提質”要求和“增效”導向,提高財政資源配置效率和使用效益。突出政策重點,做到有保有壓,集中資金予以精準保障。繼續盤活各類存量資產資金,繼續加大政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算統籌力度,加快閑置國有資產處置、國有土地出讓掛牌拍賣,多渠道籌集資金用于支持全縣決勝小康、民生改善和高質量發展。

(二)著力保障和改善民生,增強人民群眾福祉。進一步優化教育支出結構,支持發展公平而有質量的教育。把穩就業作為重中之重,突出支持做好高校畢業生、退役軍人等重點人群就業工作。積極推進健康麻江建設,穩步提高養老保障水平,完善基本住房保障體系,推動文化繁榮興盛。

(三)堅持強力聚焦,決勝全面小康。堅決把決勝全面小康作為財政保障的頭等大事和第一工程,集中財力、聚合資源決勝全面小康。繼續推進涉農資金整合工作,加快扶貧資金動態監控機制建設,強化財政扶貧資金管理,支持強化產業和就業扶貧鞏固提升,支持強化易地搬遷后續發展,支持強化村級集體經濟鞏固提升,夯實精準脫貧基礎鞏固提升。

(四)著力推進創新發展和產業升級,大力促進實體經濟健康發展。支持中小企業發展,做好清理拖欠民營企業、中小企業賬款工作;大力支持現代農業發展,繼續推動農村一、二、三產業深度融合發展,深入推進農業供給側結構性改革,支持推進農村改革發展,推動“三農”工作邁上新臺階、開創新局面。

(五)加快推進預算績效管理等財稅改革,提高保障和改善民生水平。一是全面實施預算績效管理,夯實預算執行管理基礎,創新預算管理方式,更加注重結果導向、強調成本效益、硬化責任約束,實現預算和績效管理一體化,提高預算管理水平和投入效果,為經濟社會發展提供更有力的保障。二是加快推進人大財政預算聯網監督,實現人大對預算從申請、審批到撥付、支出的全過程的監督,增強公共財政透明度,進一步把財政資金管理好、使用好;三是繼續深化部門零基預算管理、國庫集中支付改革、涉農資金整合等各項財政改革,推進法治財政建設,加強財政管理基礎工作,強化財政監督;四是加強國有資產管控。加快政府融資平臺公司市場化轉型,重點是對全縣國有資產進行評估,重新核定資產價值,進一步突出國有公司“實體化”管理,切實增強縣屬國有平臺公司的融資能力和市場競爭能力,更好地為我縣的經濟建設服務。

(六)貫徹實施鄉村振興戰略,大力支持鄉村建設。圍繞農業農村現代化的總目標,著力構建完善財政支持實施鄉村振興戰略的政策體系和體制機制,推動農業高質量發展,大力支持鄉村建設,深化農業農村改革,鞏固發展“三農”持續向好形勢。一是進一步加強資金保障,整合相關部門專項資金,加大財政投入力度;二是持續健全工作機制,堅持以村為單位整體謀劃、整合資源、統籌推進,實行量化考核。

附件:麻江縣2019年政府決算信息公開表

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(來源:麻江縣財政局;審核:李德;作者:連連瑋;編輯:陳紹美)

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